Как предотвратить попадание в санкционные списки

Санкционная политика США c каждым годом становится все более сложной, менее последовательной и сопровождается постоянно ужесточающимся регуляторным контролем. Во многом это обусловлено непрерывно растущим количеством санкций, вводимых государством в лице компетентных органов, основным из которых является Управление по контролю за иностранными активами казначейства (OFAC).

Как я упоминал ранее, одним из наиболее действенных способов обеспечить соблюдение санкционных требований является комплаенс – система процессов, направленных на выявление и локализацию потенциальных рисков, связанных с санкционными ограничениями. Суть и предназначение такого комплаенса состоит преимущественно в проверке потенциальных контрагентов на предмет санкционных ограничений.

В связи с тем что заключение договоров с лицами или организациями, находящимися под действием санкций, может привести к неблагоприятным последствиям – вплоть до включения в санкционный список, крайне важно убедиться, что предполагаемый партнер, с которым планируется совершить сделку, не находится под санкциями. Это поможет избежать вторичных санкций, которые могут быть применены к любому лицу, взаимодействующему с субъектами, находящимися в санкционных списках США. Именно с помощью санкционного комплаенса обеспечивается возможность бесперебойного ведения бизнеса в условиях санкций, исключаются риски попадания в санкционные списки, а также прогнозируется появление новых санкций.
При проведении санкционного комплаенса необходимо учитывать ряд важных фактов. В первую очередь, следует провести проверку на наличие лиц в списке SDN («черный» список) по наименованию компании, именам сотрудников и руководителей на сайте Министерства финансов США (US Department of the Treasury).

Другим немаловажным фактором является так называемое «правило 50+» – если лицо, находящееся под санкциями, владеет 50-процентной долей в уставном или акционерном капитале компании, последняя автоматически попадает под действие санкций. При этом если среди акционеров или владельцев долей в уставном капитале компании несколько лиц находятся под санкциями, нужно проверить, превышает ли сумма их долей в совокупности 50-процентный порог, причем проверять это нужно исключительно по типам санкций (первичным, вторичным, персональным, секторальным). Не стоит забывать и о том, что санкции, наложенные на «дочку», не распространяются на материнскую компанию.

Существуют несколько направлений санкционного комплаенса. Наиболее часто с его помощью идентифицируются попавшие под санкции лица (как физические, так и юридические), проверяется корпоративная структура компании, включая конечных бенефициаров, выявляются финансовые инструменты, на которые распространяется действие санкций. В некоторых ситуациях осуществляется проверка договорной структуры компании на соответствие санкционному законодательству страны, в которой лицо зарегистрировано или ведет основную деятельность (если констатированы нарушения, проводится консультация по поводу того, как изменить договорную структуру).

При проведении санкционного due diligence (полной проверки предполагаемого контрагента для выяснения, может ли начало отношений с ним привести к последствиям в виде санкций) оценивается возможность попадания лица в санкционный список. В настоящее время большая часть компаний, желающих проверить своих контрагентов и клиентов, используют специализированные базы данных (Refinitiv World Check, LexisNexis, Factiva и др.). С их помощью можно проверить актуальные санкционные списки, а также профили предприятий, морских и воздушных судов, принадлежащих лицам, включенным в санкционный список, или контролируемых ими, выявить ценные бумаги, в отношении которых действуют санкции, провести оценку рисков и т.д. Меры реагирования по сведениям из баз данных заключаются как в выявлении организаций, непосредственно попавших под действие санкций, так и в проверке благонадежности любой подозрительной организации. Причина такого комплексного подхода к соблюдению американского санкционного законодательства состоит в том, что любое лицо может попасть в санкционные списки не только за его прямое нарушение, но и за сотрудничество с субъектами, уже включенными в них. Попытки действовать в обход санкционного законодательства могут грозить штрафом в размере свыше 1 млн долл. США, а также лишением свободы на срок до 20 лет.

Таким образом, комплаенс играет ключевую роль в определении потенциальных рисков работы с контрагентами, являясь своего рода гарантией безопасности от финансовых и репутационных потерь, а также защитой от санкций в отношении организации и ее руководства со стороны государства, вводящего санкции. Компании, имеющие хотя бы минимальную вовлеченность в международный бизнес, не должны недооценивать значение комплаенс-процедур, поскольку пренебрежительное отношение к анализу партнеров и, как следствие, взаимодействие с лицами, находящимися под санкциями, может обернуться не только штрафом, но и включением в санкционный список.

В связи с этим юристам следует осуществлять проверку контрагента, с которым клиент планирует заключать договор, на предмет санкционных рисков с использованием специализированных баз данных и веб-сайтов госорганов США, а также разъяснять клиентам последствия нарушений санкционного законодательства.